Il budget di cassa
Descrizione
Come si costruisce in termini pratici e operativi un budget di cassa? Come se ne interpretano i risultati? Perché è così importante?
A chi è rivolto
Il corso è ideale per professionisti in ambito finanziario, manager, imprenditori, e chiunque sia coinvolto nella gestione finanziaria di un'azienda. È particolarmente utile per coloro che necessitano di acquisire o migliorare le proprie competenze nel controllo di gestione, nella pianificazione finanziaria e nella prevenzione delle crisi aziendali.
Obiettivi formativi
A questo corso imparerai a:
- Costruire un budget di cassa affidabile e dettagliato utilizzando strumenti come Ms Excel®.
- Interpretare i dati finanziari per prendere decisioni informate e strategiche.
- Gestire le varie componenti del capitale circolante e comprendere il loro impatto sulla liquidità.
- Applicare i principi del codice della crisi e dell’insolvenza nella gestione finanziaria.
- Eseguire analisi e stress test per valutare la solidità finanziaria dell'azienda.
Programma
Il corso trasferisce le nozioni tecniche necessarie per predisporre un budget di cassa concretamente applicabile alla propria realtà aziendale, muovendo dai più basilari problemi di recupero e ordinamento dei dati di base sino alla prospettazione di un modello di analisi. Il percorso prevede una equilibrata combinazione di input didattici (video e animazioni), interazioni, knowledge check, tutorial ed esercitazioni. Attraverso i tutorial i partecipanti sono accompagnati, passo dopo passo, nella costruzione dello strumento. È previsto un takeaway finale che sintetizza i principali insegnamenti sul tema.
Questo modulo introduce i concetti base del budget di cassa, esplorando la sua importanza come strumento di controllo di gestione e per il monitoraggio della liquidità. Verranno analizzate le dinamiche finanziarie che interessano il breve periodo e la necessità di anticipare e gestire eventuali tensioni di liquidità.
In questo modulo, ci focalizziamo sulla pianificazione finanziaria a breve termine e sull'analisi della volatilità delle grandezze che costituiscono il capitale circolante. Impareremo come le decisioni strategiche influenzano la liquidità e la gestione finanziaria dell'impresa.
Approfondiremo l'uso di Ms Excel® come strumento per la gestione del budget di cassa. Esploreremo l'utilizzo di funzionalità avanzate come macro e tabelle pivot per il data mining e l'elaborazione dei dati, essenziali per la costruzione di un budget di tesoreria efficace.
Questo modulo si concentra sulla costruzione pratica del budget di tesoreria. Impareremo a classificare e gestire le varie componenti finanziarie dell'azienda - da quelle operative agli investimenti e alla gestione tributaria - per creare un budget di tesoreria dettagliato e funzionale.
In questo modulo, analizzeremo come interpretare i dati del budget di cassa per prendere decisioni informate. Impareremo a utilizzare il budget per la gestione delle esigenze aziendali e per l'adempimento dei requisiti del codice della crisi e dell’insolvenza.
Questo modulo approfondisce il Debt Service Coverage Ratio (DSCR) come strumento di analisi finanziaria, in linea con le linee guida dell’Ordine dei Dottori Commercialisti. Impareremo a calcolare e interpretare il DSCR da un budget di tesoreria, comprendendone l'importanza nel contesto del codice della crisi.
Il corso si conclude con un modulo dedicato ai test di stress e all'analisi degli scenari. Qui, metteremo in pratica le conoscenze acquisite per valutare la resilienza finanziaria dell'azienda in diversi scenari, garantendo una preparazione completa per affrontare le sfide del mondo finanziario moderno.